Plan d’épargne action (PEA)
Le PEA est la meilleure enveloppe fiscale en France si vous voulez investir en actions.
Il est destiné à l’achat d’actions européennes mais permet également l’achat d’ETF qui permettent de s’exposer au marché international et notamment américain.
Dans cet article, nous allons présenter les principaux avantages du PEA et les subtilités à connaître à son propos.
Avantages
Imposition au retrait
Ce qui fait que le PEA est aussi attractif est sans doute le fait que l’on ne paie pas d’impôts dessus mais uniquement les prélèvements sociaux après une détention de 5 ans sans avoir réalisé de retrait entre le moment de l’ouverture et les 5 ans après l’ouverture. Ainsi, après 5 ans nous devrons payer uniquement 17.2% sur les plus-values réalisées et non les 30% (flat-tax) couramment utilisé en France pour la fiscalité sur les produits boursiers.
Non imposition à la vente
L’autre grand avantage du PEA concerne encore la fiscalité. Posséder un PEA permet également de ne pas payer de taxes lors de la vente d’une plus-value, mais de non retrait de l’enveloppe. En effet, en France, un événement fiscal immédiat se produit lors de la vente d’un produit boursier, même si l’on ne retire pas l’argent de l’enveloppe et que nous souhaitons juste fermer une position pour en racheter une autre.
Produit européen
Comme dit plus haut, le PEA permet l’achat d’actions européennes. En effet, vous ne pourrez jamais acheter des actions telles que Microsoft, Tesla, etc. En revanche, le PEA dispose de plusieurs ETF de qualité afin d’investir sur les marchés internationaux, notamment le MSCI WORLD ou le S&P 500. Vous pouvez voir l’article dédié aux ETF ici.
Conseils
Plafond
Le PEA reste un placement plafonné dans le sens où vous ne pourrez pas investir plus de 150000 euros hors plus-value.
PEA hors de France
Si vous envisagez de vous expatrier, alors le PEA devient inutile (perte avantage fiscale à la sortie) et il sera plus judicieux de se renseigner sur ce que propose le pays dans lequel vous allez vous installer. En revanche, si vous comptez vous expatrier que pour un certain temps et pensez revenir, alors il est utile de le garder.
Argent bloqué pendant 5 ans
Lorsque vous ouvrez un PEA, vous devez prévoir de ne plus toucher à cet argent pendant au moins 5 ans. En effet, si vous retirez de l’argent avant les 5 ans, alors vous ne bénéficierez pas de l’avantage fiscal à la sortie, vous casserez en quelque sorte le pacte fiscal.
Prélévement sociaux
Nous avons énoncé un chiffre de 17,2 % de prélèvements sociaux que vous paierez à la sortie sur les plus-values après 5 ans. Il faut noter que ce chiffre n’a fait qu’augmenter depuis plusieurs décennies. Voici ci-dessous un graphique qui montre l’évolution du montant des prélèvements sociaux en France. Ainsi, ce chiffre peut évoluer notamment à la hausse.
“Prendre date”
Même si au moment T vous ne pourrez pas alimenter le compte PEA, n’hésitez pas à l’ouvrir afin de prendre date des 5 années pour bénéficier au plus vite de l’avantage fiscal au cours de votre vie.
Quelques courtiers de qualité pour ouvrir un PEA
Comment ça marche?
Le plus simple est donc d’ouvrir un compte PEA sur l’un des courtiers énoncés ci-dessus.
Lors de votre ouverture, le courtier va vous demander quelques justificatifs comme une pièce d’identité.
Après vérification, vous aurez votre compte ouvert. Une fois ce compte ouvert, vous pourrez verser de l’argent dessus depuis votre compte courant.
Votre argent arrive sur votre compte PEA, c’est à ce moment-là que vous pourrez commencer à investir en achetant des actions ou des ETF grâce à votre argent.
Les meilleures PEA, comme ci-dessus, ne vous demandent pas de frais de droit de garde. Cependant, vous aurez à vous acquitter des frais d’achat et de vente d’actions ou d’ETF.
Notez qu’il est possible d’ouvrir uniquement 1 PEA par personne et si vous êtes en couple (PACSé/Mariage) vous pourrez en avoir un en commun avec un plafond augmenté à 300K€.
Il existe également le PEA Jeune de 18 ans à 25 ans avec un plafond de 20K€ pour les jeunes étant encore rattachés au foyer fiscal de leurs parents. À 25 ans et plus, le PEA Jeune se transforme automatiquement en PEA classique.
Résumé
- - Meilleure enveloppe du fait de son avantage fiscal.
- - Tous les résidents fiscaux français devraient en avoir un ouvert.
- - Argent bloqué pendant 5 ans afin de bénéficier de l'avantage fiscal.
- - 17.2 % des prélèvements sociaux peuvent augmenter sur le long terme.
- - 150K€ de plafond hors plus value